To straszne, gdy umiera ukochana osoba. Równie straszne są jednak spory o spadek: rodzeństwo, które walczy z prawnikami, wnuki, które są wrogami na śmierć i życie. Wiele rodzin w Niemczech kłóci się o pieniądze. Spadkodawca może zapobiec takim dramatom, przestrzegając kilku podstawowych zasad przy pozostawianiu spadku. Na przykład przy zapisywaniu polisy ubezpieczeniowej na życie.
Najczęstsze błędy spadkowe
Poważny błąd: nieścisłości w beneficjentach. Każdy, kto w umowie ubezpieczeniowej wpisuje jedynie "spadkobiercy" lub "małżonek" i myśli, że wszystko zostało uregulowane w kwestii spadku, jest w błędzie. Stwierdzenie "spadkobiercy" w umowie oznacza, że wszyscy ustaleni spadkobiercy będą uprawnieni do świadczenia ubezpieczeniowego. Precyzyjniej byłoby mówić o "spadkobiercach ustawowych": Wówczas uprawnione do świadczenia są tylko te osoby, które są jednocześnie spadkobiercami według porządku dziedziczenia ustawowego, czyli rodzice, dzieci i wnuki.
Inny częsty przypadek sporu: ubezpieczający żeni się ponownie po rozwodzie i nie określa wyraźnie, który z małżonków powinien otrzymać pieniądze. Z reguły pieniądze otrzymuje osoba, która była w związku małżeńskim z ubezpieczającym w momencie zawarcia polisy.
Regularnie sprawdzaj przepisy dotyczące dziedziczenia
Beneficjent lub beneficjenci powinni być zawsze wpisani do polisy ubezpieczeniowej wraz z imieniem i nazwiskiem oraz datą urodzenia. Spadkodawca powinien również regularnie sprawdzać, czy beneficjenci są nadal właściwymi osobami. Każdy, kto po rozwodzie żeni się po raz drugi lub chce uwzględnić dzieci nowego partnera, powinien odnotować to w umowie - wystarczy pisemne powiadomienie ubezpieczyciela.
Wyłączenie dzieci lub małżonków z dziedziczenia
Prawo spadkowe zasadniczo rozróżnia odwołalne i nieodwołalne prawa do zapisu. Nieodwołalny beneficjent jest zawsze uprawniony do świadczenia ubezpieczeniowego. Uprawnienia tego nie można mu odmówić wbrew jego woli, a jedynie za jego wyraźną zgodą. Dzięki nieodwołalnemu prawu subskrypcji pieniądze są bezpieczne przed syndykiem masy upadłościowej nawet w przypadku osobistej niewypłacalności ubezpieczającego.
Częściej jednak odwołalne prawo subskrypcji jest wybierane w testamentach - dzięki czemu ubezpieczony może zmieniać beneficjentów tak często, jak chce. Oznacza to, że dzieci mogą zostać odsunięte od dziedziczenia w taki sam sposób jak małżonkowie. Sformułowanie "uprawnione dzieci" w umowie gwarantuje, że tylko własne dzieci ubezpieczonego skorzystają z dziedziczenia. Odwołalne prawo subskrypcji można w każdej chwili zmienić na prawo nieodwołalne.
Ubezpieczający powinni również ubezpieczyć się krzyżowo z wybranym beneficjentem - może to zaoszczędzić na podatkach od spadków. Jeśli, na przykład, mąż wykupi polisę na życie żony, w przypadku śmierci to on będzie beneficjentem i otrzyma wcześniej uzgodnioną wypłatę kapitału. Żona robi to samo i ubezpiecza życie męża. W przypadku jego śmierci otrzymuje pieniądze. Pieniądze wypłacone w ten sposób są wolne od podatku od spadków. Druga osoba musi jednak wyrazić zgodę na takie rozwiązanie.
Przypadek problematyczny: dziedziczenie majątku
Dziedziczenie nieruchomości zawsze powoduje problemy. Dom lub kondominium nie może zostać zapisane najstarszemu dziecku - każde z rodzeństwa ma prawo do swojej obowiązkowej części. Wyznaczony spadkobierca musiałby zatem spłacić pozostałych. Trudno jest również pozostawić nieruchomość tylko małżonkowi, jeśli spadkodawca nie ma wystarczających środków na zaspokojenie roszczeń dzieci.
Najprostszym rozwiązaniem dla małżeństw jest tzw. testament berliński - wspólny testament, w którym małżonkowie wyznaczają siebie nawzajem jako jedynych spadkobierców. Bez testamentu nieruchomość wchodzi w skład masy spadkowej, która jest dzielona równo między wszystkich spadkobierców zgodnie z ustawowym porządkiem dziedziczenia. Przykład: Dom należy do obojga małżonków w równych częściach. W przypadku śmierci, partner i dwoje dzieci pozostają w spadku. Partner otrzymuje połowę z połowy, która ma być odziedziczona, tj. jest właścicielem trzech czwartych. Pozostała jedna czwarta jest dzielona między dzieci. Osoby pozostające na utrzymaniu tworzą wspólnotę spadkobierców, którzy muszą wspólnie podejmować każdą decyzję - czy to o wynajmie, sprzedaży, czy nawet remoncie. Sytuacja, która może szybko doprowadzić do kłopotów.
Można temu zapobiec poprzez tzw. dyspozycję podziału w testamencie. Warunkiem wstępnym jest to, że oprócz domu istnieją inne aktywa, takie jak papiery wartościowe. Następnie należy dokładnie określić, kto otrzyma co w przypadku dziedziczenia. Na przykład partner dom, a dzieci udziały. Wszystkie części muszą mieć taką samą wartość.